一、项目情况

（一）项目概况。

1.盐城工学院产教融合应用型人才培养实验实训中心一期项目位于盐城市亭湖区希望大道1号盐城工学院南大门西侧规划地段。建设用地面积25.2亩，经过学校预测，该项目预计2020年9月份建成。2016年度该项目被省发改委首批列入向国家报送的“十三五”产教融合发展工程规划项目建设方案（苏发改社会发[2016]642号）。

2.盐城工学院于2018年1月4日取得江苏省发展和改革委员会《省发展改革委关于盐城工学院产教融合应用型人才培养实验实训中心一期项目可行性研究报告的批复》（苏发改社会发（2018）10号），文件批复：

（1）同意该校在希望大道校区内新建产教融合应用型人才培养实验实训中心一期工程。

（2）项目总建筑面积13480平方米。其中地上主楼8层，辅楼2层建筑面积11880平方米，独立地下室建筑面积1600平方米。

3.项目于2006年12月26日取得了盐城市规划局颁发的开2006102号《建设用地规划许可证》；2017年11月2日，获江苏省发展和改革委员会项目建议书批复（苏发改社会发【2017】1325号）；2017年11月23日，获省教育厅项目建议书批复（苏教发函【2017】79号）；2018年7月4日，获江苏省发展和改革委员会、省教育厅项目初步设计批复（苏教发【2018】21号）；2018年1月4日，获江苏省发展和改革委员会项目可行性研究报告批复（苏发改社会发【2018】10号）；2018年2月1日，获省教育厅项目可行性研究报告批复（苏教发函【2018】5号）；2018年7月28日取得了盐城市规划局颁发的建字第320901201820459号《建设工程规划许可证》。

4.资金投入情况。该项目预算投资6000万元，其中：2019年2月22日，获批省发改委转下达教育现代化推进工程2019年第一批中央预算内投资计划的通知（苏发改投资发【2019】193号），投资1800万元，2019年5月该款项打入到学校专用账户；2020年申请政府专项债券3000万元，同年6月该款项打入到学校专用账户；学校自筹建设资金预算1200万元。截止2022年5月，项目实际投资6287万元。

5.项目2018年11月2日开工建设，2019年12月31日，项目主体建设完成，竣工验收交付。2020年项目工程结算完成一审、二审工作，政府专项债券资金已全部使用完毕，专项用于支付工程建设款项。

（二）绩效目标。

项目总体目标：申请的专项债券资金当年使用完毕，保证项目顺利验收交付。

绩效目标主要包括：资金到位率100%，资金执行率100%，项目收益合理，资金使用合规，管理制度健全，制度执行有效，实际完成率≥95%，质量达标率100%，成本节约率≥1%，地方政府对学校拨款≥2000万元，节能效益明显，促进校地融合发展，中心入驻人员满意度。

二、评价情况

（一）项目特点分析。

盐城工学院产教融合应用型人才培养实验实训中心一期项目属于公益类项目，通过对专项债券项目立项的合法合规情况、专项债券资金使用的效益情况、专项债券还本付息计划执行及保障情况，以及项目专项债券资金执行、会计核算的合规性等做出客观评价，进一步提升地方政府专项债券资金预算绩效管理意识，增强地方专项债券资金使用的合规性和有效性，为政府决策提供参考依据。

（二）评价思路方法。

本项目绩效评价坚持科学规范、公开公正、绩效相关的基本原则，绩效评价结果依法依规公开，接受社会监督。

项目评价主要将实际产出与效益与预定指标标准进行对比分析。主要包括：一是项目的产出数量、质量、时效、成本；二是经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等支出的预期效果。

（三）评价工作情况。

接到自评价通知后，学校高度重视，财务处牵头成立了专项债券项目绩效自评价工作小组，组织项目参评人员学习财政支出绩效评价和项目管理方面的政策，及有关项目实施依据、实施方案、专项资金管理、专项债券资金管理等文件精神；学习项目评价指标体系和项目评价方案，使各参评人员对项目情况做进一步了解，明确评价工作程序及要求，解析评价指标体系。

项目绩效自评价工作小组现场收集、汇总、整理资料，检查、核实资料中的数据后，确定实地检查的重点和疑点问题、检查方法，对项目资料和数据进行汇总分析，从项目投入、管理、产出和效果等方面进行分析评价，对照评价指标和评价标准，进行综合评议与打分，总结项目的成效与存在的问题，进行相关原因分析，得出评价结论，撰写绩效自评价报告。

（四）绩效评价结论。

项目自评价得分95分。盐城工学院产教融合应用型人才培养实验实训中心一期项目专项债券资金立项依据充分，符合法律法规和相关政策，项目建设管理履行了规定的程序，资金使用执行了建设管理制度，财务管理规范，项目有序实施，但也存在项目实际支出超预算，成本节约率不高等问题。

三、项目绩效。

（一）过程管理有6个三级指标，其中：

1.资金到位率。

指标分值8分，得8分。项目预算总投资6000万元，截止2023年5月实际到位资金6278万元，资金到位率100%。

2.资金执行率。

指标分值8分，得8分。项目截止2023年5月实际到位资金6278万元，实际使用资金6278万元，资金使用率100%。

3.项目收益合理性。

指标分值8分，得8分。项目完成后，促进了校地融合发展，为地方经济发展提供了重要的教育保障，地方政府对学校投入不断增加，每年达到2036万元。

4.资金使用合规性。

指标分值8分，得8分。盐城工学院制订有《盐城工学院财务管理制度》《盐城工学院基本建设财务管理暂行规定（2020年修订）》《盐城工学院建设工程项目资金支付审批工作流程》等制度，经费使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算批复或合同规定的用途，未发现截留、挤占、挪用、虚列支出的情况。

5.管理制度健全性。

指标分值8分，得8分。盐城工学院制订有《盐城工学院财务管理制度》《盐城工学院基本建设财务管理暂行规定（2020年修订）》《盐城工学院建设工程项目资金支付审批工作流程》等制度，管理制度健全。

6.制度执行有效性。

指标分值8分，得8分。盐城工学院内部控制严密，财务、审计、基建、招投标等部门各司其职，不相容岗位职责清晰，制度执行严格规范，未发生资金支付、招投标、重大安全、重大违法违规事件，制度执行有效。

（二）产出管理有4个三指标，其中：

1.实际完成率。

指标分值5分，得5分。指标值为≥95%，实际完成值100%，该项目已全部完成竣工交付。

2.质量达标率。

指标分值5分，得5分。指标值为100%，实际完成值100%，该项目已全部完成竣工交付，质量达到合同规定要求。

3.完成及时性。

指标分值5分，得5分。该项目2020年申请的专项债券，当年已全部支付完毕，没有拖延支付情况。

4.成本节约率。

指标分值5分，得0分。指标值为≥1%，实际完成值-4.63%，项目批复预算6000万元，实际支出6278万元，超支278万元，主要原因是该项目在实施阶段，人工和材料价格增长较大，节能、人防建设标准及范围提高导致分项投入资金增加。

（三）效益指标有3个三指标，其中：

1.经济效益。

指标分值8分，得8分。指标值为地方政府对学校拨款≥2000万元，实际完成值为每年2036万元。

2.生态效益。

指标分值8分，得8分。指标值为节能效益明显，实际完成值节能效益明显。项目实施中，在楼顶建设有太阳能发电系统，并已经并入国家电网，每年收取电费收益，节能效益突出。

3.可持续发展。

指标分值8分，得8分。指标值为促进校地融合发展，该项目建成后，学校已与金风科技等企业达成合作协议，建有相关实验室，共同研究，有力促进了校地融合发展。

（四）满意度指标1个。

指标分值8分，得8分。中心入驻人员满意度指标值100%。

四、存在问题。

项目成本节约率没有完成，主要原因是：

1.在项目实施阶段，人工和材料价格增长较大，导致后期建设资金投入压力较大；

2.在实施阶段因节能、人防建设标准及范围提高导致分项投入资金增加。

五、有关建议。

1.项目立项阶段应充分考虑后期建设材料及人工上涨等导致总投资增加的因数。

2.加强基建人员的学习和培训，及时掌握国家和行业有关政策，努力提高基建人员的业务水平。

盐城工学院

2024年6月26日