各部门、各单位：

根据上级财政部门对行政事业单位决算编审工作的要求，为全面、准确地反映学校2018年财务预算执行情况，圆满地完成年度财务决算工作，现将有关事项通知如下：

一、做好2018年度收入计划

（一）各二级学院要认真做好学生各类缴费及本年创收收入催缴工作，确保及时足额地完成2018年度学费、住宿费和创收收入的收缴任务。

（二）继续教育学院要做好各类继续教育的学费催缴工作；做好与联合办学单位学费分成的核对和结算等工作，确保完成2018年度继续教育学院收入任务。

（三）后勤管理处要做好水电费的回收工作，后勤服务总公司要做好各类承包、出租收入的收缴工作。

（四）科技产业处、科技有限公司要做好纵向和横向课题经费到账工作，确保2018年科研经费收入预算及时足额完成；资产经营公司根据投资协议做好国有资本收益的催缴工作。

（五）人事处做好相关部门和人员的工资返还和三保一金结算工作，做到应收尽收。

（六）各部门、单位要严格执行“收支两条线”的财务管理规定，及时将各项创收收入交财务处统一核算。

（七）凡预借票据（先开具票据给对方）的个人，请立即联系对方单位，务必于12月21日前将款项汇入学校账户，不能汇款入账的需追回已开票据。

    二、做好2018年度支出计划

（一）做好已完工基建工程和维修项目的结算报账工作。凡是已经竣工、交付使用的基建工程、维修项目，请后勤管理处、基建处会同审计处和国有资产管理处抓紧办理工程决算、审计、资产入库等手续，及时结算报账。若已交付使用，但未办理决算手续的固定资产，先暂估入账。

（二）做好设备、图书采购的对账结算工作。设备管理处、图书馆等设备、图书采购部门要做好采购的对账结算工作，确保学校2018年度采购预算顺利完成。

（三）做好财政专项经费的核对报账工作。财政专项经费使用受年度限制，经费支出应与经费预算、建设期相一致。请项目承担单位核对经费使用情况，按期完成任务，及时办理结算报账手续。

（四）根据合同要求已到期的各类应付款项，请各单位审批后在12月21日前到财务处办理。

三、做好资产清理盘点工作

（一）已办理固定资产入库登记手续的票据均需在年内办理财务报账手续。已经教育厅、财政厅批复的资产处置，国有资产管理处要做好报废资产核销、资产残值入账工作。

（二）国有资产管理处、图书馆要对管理的固定资产牵头组织盘点，做到账实相符，提供12月31日固定资产实物盘点表，并与财务处进行核对，确保固定资产台账与财务处固定资产帐相符。

（三）库存材料的清查盘点工作。教务处、继续教育学院、后勤管理处、后勤服务总公司要对所管理的教材、药品、食材、一卡通等库存材料牵头组织盘点，做到账实相符，并与财务处进行核对，做到账账相符。

四、着重强调二点:

(一）关于往来款项和预借发票的清理。行政事业单位财务管理制度和学校财务管理制度规定，借款（含汇款，下同）不能超过三个月，超过三个月未结账的视同挪用公款。请校内各部门相关人员抓紧对暂付款进行清理,及时到财务处办理结账手续。

2018年10月1日以前的借款（国内外进修除外）和预借发票，必须在2018年12月21日前到财务处办理结账手续。暂付款因故不能冲销的,应提交情况说明。对于无故未冲销暂付款，直接影响到学校年终财务决算工作的，将从本人工资中扣还。

预借发票经办人积极和对方单位联系，确保12月21日前付款到学校帐，无法到账需追回发票。对于未到账且发票未追回的将视同借款处理。

（二）关于专项经费的清理

 根据苏财预（2013）68号文《江苏省财政厅关于进一步加强结余结转资金管理的通知》和苏财预（2014）88号文《关于进一步加强财政支出预算执行管理的通知》精神，进一步加强财政专项资金的结报工作。各类专项资金，根据规定超过两年不能支出完毕的，省财政将直接收交国库。

2017年前（含2017年）下达的各类专项经费，项目建设单位和项目负责人必须按项目预算抓紧实施。截止目前，上级部门下达的专项经费未执行完毕的主要项目为2017年中央财政支持地方高校发展项目经费，请项目建设单位和项目负责人务必抓紧按预算实施。

2018年前（含2018年）下达的其他各类专项和学校立项及各类配套项目，年终决算时学校将作为专项结余，编制2018年预算时统筹安排。

五、年终相关财务工作时间节点

（一）12月10日起停止办理借款、预借发票业务；12月21日起停止办理报销业务。当年票据当年结报，12月21日以后发生业务取得的票据可在2019年3月底前结报。

（二）校内各部门、单位从财务处领用的各类票据，无论是否用完，均须在12月21日之前将所有收入款项解缴财务处，办理入账、缴销手续。

（三）关帐后，财务处将按照财政厅、教育厅的要求认真做好2018年度财务决算编制工作；同时做好政府会计制度转换以及初始化工作。2019年开账时间将视初始化工作进度另行通知，在此期间可以办理急需借、汇款业务。

特此通知，请各部门、各单位支持并配合执行。

                                                                                   财务处

                                                                  二○一八年十一月二十八日