财务处关于2015年差旅费、公务接待费等经费报销
注意事项及报账时间的通知
各教学院部，各部门、单位：
近期，学校已经出台了《盐城工学院差旅费管理办法》、《盐城工学院会议费管理办法》、《关于规范我校公务接待等经费报销审批的通知》及《关于规范校外人员劳务酬金发放的通知》等相关文件，这些文件均可以从财务处网站（cwc.ycit.cn）进行查询，审批表可以从下载专区进行下载。为规范报销程序，现根据文件精神，特将相关经费的报销注意事项说明如下。
（一）差旅费的报销
（1）新的《盐城工学院差旅费管理办法》从2015年1月1日起执行，以实际发生时间为准。
（2）2015年起，差旅费的报销请附《盐城工学院出差审批表》，其中：各单位主要负责人出差由分管校领导审批，其他人员出差由所在单位主要负责人审批。科研人员因科研项目研究出差参照本办法执行，其审批程序按科研项目所在单位进行审批。
（3）出差人员应当按规定等级乘坐交通工具，未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。
（4）从严控制出差人员租赁车辆出差。省内出差如遇出差任务特别紧急且交通不便的，必须经所在单位分管校领导批准，事前办理审批手续方可实施，原则上不得租赁校外车辆。未经事先批准的，费用由出差人自理。租车（学校派车）费用必须随同差旅费一并报销，否则不予另行报销。租赁车辆的报销请附《盐城工学院出差租车（学校派车）审批表》。学生实习、实验等用车按此条规定执行。
（5）出差住宿费，按江苏省财政厅公布的分地区、分级别住宿费限额标准执行（见《盐城工学院差旅费管理办法》附件3，下简称附件3）；出差伙食补助费，按出差自然（日历）天数计算，按江苏省财政厅公布的分地区伙食补助费标准（见附件3）包干使用，不再另外报销出差目的地及途中路过地用餐费用；出差市内交通费，按出差自然（日历）天数计算，每人每天80元包干使用，不再另外报销出差目的地及途中路过地市内交通费。由学校派车或租赁车辆出差的，不予报销市内交通补助费。
（6）收取会务费（会议费）、培训费的会议和培训，与会人员不再享受会议期间的任何补助。
（二）公务接待费的报销
（1）公务接待费的报销必须填报《盐城工学院公务接待费用（包括用餐、住宿、车辆接送费用）报销审批表》，此表为一事一填，不能多次接待一次填写。正式报销时，还须附来访公函或通知及接待清单（菜单、住宿、用车清单等）作为报销依据。无来访公函或通知接待的，需附详细的情况说明并报分管校领导批准，方可报销。
（2）来宾住宿费原则上由来宾自行结账，车辆费用是指确因工作需要接送来宾使用学校车辆产生的费用，会务、会议费一律按会议费管理办法报销。
（3）公务接待酒水票据随用餐票据一并报销，否则不予报销。
（4）科研经费列支公务接待费用，其审批程序按科研项目所在单位进行审批。
（三）会议费的报销
（1）会议费报销时应提供下列材料：
①经批准的《盐城工学院会议经费预算审批表》、《盐城工学院会议经费决算表》；
②会议通知、会议议程；
③实际参会人员签到表；
④会议服务单位提供的费用原始票据、清单（须加盖服务单位财务专用章）。
各单位在会议结束后应及时汇总票据，于会议结束一个月内一次性办理报销手续。会议费用在预算内严格按开支范围、开支标准凭发票报销，对超范围、超标准开支的费用一律不予报销。
（2）会议费除劳务费外，其他开支实行综合定额控制，综合定额标准是会议费开支的上限，各单位应在综合定额标准以内据实报销。综合定额标准为400元/人·天，其中伙食补助费100元/人·天，住宿费200元/人·天，其他费用100元/人·天。
（四）校外人员劳务酬金的报销
（1）校外人员劳务酬金的发放将全部实行银校互联，实时发放至对方银行借记卡（注：请提供建设银行借记卡），不再以现金或经办人员代领形式发放。各部门使用财务处统一格式的《盐城工学院校外人员劳务酬金发放表》，用于非本校教职工的各类劳务酬金的发放。该表格需填写经费项目名称及发放内容、姓名、身份证号和银行卡信息等。
（2）《盐城工学院校外人员劳务酬金发放表》共有两张表格，表一可按“应发金额（税前）”栏填写，“应缴个人所得税”和“实发金额（税后）”自动生成；表二可按“实发金额（税后）”栏填写，“应缴个人所得税”和“应发金额（税前）”自动生成。各部门（单位）可根据实际需要选择使用。
（五）因财务决算编制及财务系统初始化工作需要，2015年报账时间从1月17日开始。
特此通知。
财务处
2014年12月30日
